¿Qué es el blanqueo de dinero?

Cuando se habla de blanqueo de dinero, mucha gente todavía se imagina a gánsteres sacados de películas clásicas sentados sobre montones de dinero, mientras fuman puros y planean la apertura de algún negocio turbio para limpiar todo su sucio dinero. En realidad, hay mucho más detrás de la expresión que, en los últimos años, ha cambiado de múltiples maneras a través de  la tecnología.

Pero antes de entrar en los detalles más sutiles (e ilegales) de lo que es el lavado de dinero, hagamos una breve introducción.   

De la fuente A a la fuente B

El término "lavado de dinero" parece tener su origen en la mafia italiana de Estados Unidos. Al Capone supuestamente compró lavanderías para mezclar sus ingresos ilegales procedentes de la prostitución y la venta de bebidas alcohólicas de contrabando con las ganancias de sus negocios legítimos. Dicho de forma más sencilla, el lavado de dinero o blanqueo de capital es el proceso por el cual se hace que el dinero que proviene de la fuente A parezca que proviene de la fuente B, donde la fuente A es una actividad delictiva y la fuente B es una fuente legítima. En la práctica, los delincuentes intentan ocultar el origen del dinero obtenido a través de actividades ilegales para que parezca que se ha obtenido de fuentes legales. 

Utilicemos un ejemplo para ilustrar esto. Supongamos que diriges una empresa lucrativa pero de carácter ilegal, como una red de distribución de drogas. Tus ganancias ilícitas en efectivo son demasiado importantes para ocultarlas a las autoridades sin levantar sospechas. No puedes depositarlos en una cuenta bancaria sin tener que explicar de dónde proceden. Así que empiezas a invertir los fondos en una empresa que parece legítima: pongamos una pizzería de barrio propiedad de un socio de confianza, que se llevará una parte por las molestias.

Canalizas la mayor parte del dinero que obtienes vendiendo drogas a través de la pizzería, gastándolo en equipamiento para la cocina, alimentos, productos, servicios e incluso mano de obra.

Una vez en el balance del restaurante, los fondos ilícitos se mezclan con las ganancias legítimas que provienen de los pagos de los clientes. Es casi imposible determinar si un gasto determinado contiene fondos legítimos o ilegales (probablemente la respuesta sea ambas cosas, que es de lo que se trata).

Para quien no esté familiarizado con el tema, diriges una pizzería con mucho éxito, totalmente legal, y nada más. El origen de tus ingresos parece ahora legítimo y te sientes seguro, aunque gran parte de tus ingresos procedan de una actividad que normalmente te llevaría a la cárcel. Este es el típico ejemplo de manual de cómo funciona el blanqueo de dinero. Pero como he dicho antes, hay mucho más detrás. 

Cómo funciona: un proceso con tres fases

El blanqueo de capitales es un proceso con tres fases: colocación, encubrimiento e integración. El dinero negro no se considera limpio hasta que se completa el último paso. 

Colocación

Antes de nada: para blanquear dinero se debe empezar por depositar las ganancias obtenidas de forma ilícita en el sistema financiero. Esta fase es especialmente arriesgada debido a que hay que declarar los depósitos que superan una determinada cantidad (el importe varía según el país). Y, en general, a la gente le gusta hacer preguntas cuando grandes sumas de dinero aparecen de la nada. 

¿Has oído hablar del smurfing o pitufeo? Es una de las formas más comunes de colocar ganancias ilícitas en el sistema financiero. El pitufeo es un método que consiste en hacer muchos depósitos bancarios de cantidades relativamente pequeñas durante un período de tiempo determinado, normalmente en varias cuentas. Suele implicar a colaboradores de perfil bajo (pitufos) que depositan el dinero en efectivo en las cuentas de sus jefes. Algunos blanqueadores recurren a sistemas financieros alternativos, como las criptomonedas, para evitar los controles. 

Otras alternativas al pitufeo son añadir el dinero a las cuentas de un negocio ya existente o disfrazar el dinero negro a través de una transacción, por ejemplo, para pagar productos que nunca se entregarán. 

Encubrimiento

Bien, ahora el dinero está en el sistema financiero, y la empresa legítima está encubriendo cualquier negocio ilegal que esté gestionando fuera de las cuentas oficiales. Ahora bien, esto sólo sucede en la superficie. Para una persona con la formación adecuada, tu dinero ilícito sigue pareciendo bastante sucio. Es entonces cuando entra en juego la diversificación, estratificación o layering. 

La diversificación es la etapa en la que el dinero ilícito se mezcla con el dinero legítimo y se pone en constante movimiento. El objetivo es crear confusión y hacer más complejo el rastreo del dinero para los investigadores. Para que la estratificación tenga éxito, hay que realizar una serie de complejas maniobras financieras que fragmentan el depósito inicial. El proceso varía considerablemente según el esquema de blanqueo que se siga, pero en todos los casos, el propósito es el mismo: dificultar, incluso a un especialista en este ámbito, la diferenciación entre el dinero que procede de transacciones legales y los fondos que han sido colocados para su blanqueo. El dinero ilícito suele utilizarse para apostar, luego se invierte en acciones, después se cambia a diferentes divisas y posteriormente se utiliza para comprar productos financieros, como, por ejemplo, seguros de vida.  

Cuanto más dinero se intente estratificar, más complejas y variadas tendrán que ser estas maniobras. 

Integración

La integración es el último paso en el que los fondos blanqueados se convierten finalmente en legítimos y vuelven a entrar en la economía a través de transacciones legales. Esta etapa del proceso suele implicar únicamente transacciones legales, y por eso se considera la parte de menor riesgo del proceso de blanqueo. 

También es habitual utilizar el efectivo incorporado para comprar activos que facilitarán el blanqueo de capitales en el futuro. Siguiendo el ejemplo de la pizzería del que hablábamos antes, una transacción de integración podría consistir en comprar un nuevo horno o hacer un pedido de ingredientes para elaborar pizzas al por mayor. 

Blanqueo de capitales: ejemplo práctico

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Bien, ahora ya conoces lo más esencial. No te preocupes si te resulta un poco confuso. Veamos un ejemplo para entender cómo funciona el proceso en tres fases en la vida real. 

La estrategia del negocio con pagos en efectivo

¿Te acuerdas de la pizzería? Vamos a colocar, encubrir e integrar el dinero blanqueado a través de ella. 

Colocación

En esta etapa, llevamos el dinero, probablemente efectivo físico, al gerente de la pizzería. Lo guardan y esperan a que empiece la actividad. 

Encubrimiento

A medida que el restaurante va vendiendo pizzas, van introduciendo parte del dinero ilegítimo entre las ganancias legítimas. Podría tratarse de un cliente falso que, sobre el papel, compra pizza, pero en realidad es sólo dinero en efectivo que introducimos en la caja registradora. Tal vez salgamos a comprar harina con el dinero ilegítimo, hagamos la pizza con ella y registremos los beneficios como propios del restaurante. 

Integración

A medida que avanza el día, tu dinero en efectivo se convierte poco a poco en beneficios que se contabilizan en el restaurante. El dinero ganado con la venta de pizzas, parte del cual procede del dinero ilegítimo original, se deposita en el banco como parte de los ingresos diarios del restaurante. Todo ello se registra como un negocio legítimo, se presenta en la declaración de la renta y, al final, se disfruta del botín. Siempre que no te pillen, claro. 

Esta es sólo una breve introducción sobre cómo funciona el blanqueo de capitales y cuál es el procedimiento que sigue. Es una amenaza grave que tiene efectos devastadores en el sistema financiero y permite que algunas personas se lucren con actividades delictivas.

Pero, ¿cómo podemos protegernos de algo que desconocemos? Sencillamente, no es posible, por eso hemos decidido indagar un poco en el tema. Nuestro objetivo es proporcionar a nuestros lectores las herramientas necesarias para entender lo que ocurre a su alrededor, porque el conocimiento es siempre la mejor manera de protegerse. 

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